Тип работы: Диплом
Предмет: Финансы, денежное обращение и кредит
Страниц: 80
Год написания: 2014
Учебная работа № 45703. Анализ и пути оптимизации активных операций коммерческих банков (на примере ООО Сетелем Банк)
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ 6
1.1. Функции и виды банковских операций 6
1.2. Классификация активных операций коммерческого банка 9
1.3. Законодательное регулирование активных операций коммерческого
банка 12
Выводы по разделу 1 15
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫХ ООО «СЕТЕЛЕМ БАНК» 17
2.1. Краткая характеристика ООО «Сетелем Банк» 17
2.2. Анализ финансового состояния ООО «Сетелем Банк» 24
Анализ показателей прибыльности коммерческого банка 27
Анализ показателей доходности коммерческого банка 29
Анализ показателей рентабельности ООО «Сетелем Банк» 30
2.3. Анализ кредитного портфеля ООО «Сетелем Банк» 32
2.4. Оценка активных операций, проводимых ООО «Сетелем банк» 38
Выводы по разделу 2 48
ГЛАВА 3. ПУТИ ОПТИМИЗАЦИИ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПРОВОДИМЫХ ООО «СЕТЕЛЕМ БАНК» 50
3.1. Рекомендации по совершенствованию активных операций 50
3.2. Расчет экономической эффективности от предложенных мероприятий 60
Выводы по разделу 3 63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 68
ПРИЛОЖЕНИЯ 72
Выдержка из подобной работы
Лаврушин в отличии от Букато В.И., Львова Ю.И,дает иную, более широкую
классификацию активных операций,
· ссудные операции, как правило, приносят банкам основную часть их
доходов,В макроэкономическом масштабе значение этих операций состоит в том, что
посредством них банки превращают временно бездействующие денежные фонды в
действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления;
· инвестиционные операции, в процессе их совершения банк
выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или
приобретая права по совместной хозяйственной деятельности;
· депозитные операции, назначение активных депозитных операций банков
заключается в создании текущих и длительных резервов платежных средств на
счетах в Центральном банке (корреспондентский счет и резервный
счет) и других коммерческих банках;
· прочие активные операции, разнообразные по форме,
приносят банкам за рубежом значительный доход,Но, учитывая недостаточную
развитость банковской системы Узбекистана, в отечественной банковской системе
круг их пока ограничен,К числу прочих активных операций относятся: операции с
иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и
др.
Что касается меня, то я придерживаюсь, мнения Букато В.И., Львова Ю.И., которые
включают в активные операции: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие
операции, так как эти операции являются наиболее распространенными видами
активных операций банков.
Активные операции банков представляют собой использование собственных и привлеченных
(заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при
одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня
ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций.
Необходимость соблюдения указанных требований вынуждает банки размещать часть
средств во вложения, не приносящие дохода, либо приносящие его в крайне
ограниченном размере (наличность в кассе, средства на счетах в центральном
банке и другие виды ликвидных активов),С другой стороны, потребности
всестороннего обеспечения деятельности банка и ее дальнейшего развития
обусловливают наличие в их активах таких статей, как банковские здания и
оборудование, инвестиции в филиальные, ассоциированные и “дочерние” компании,
занимающиеся специализированными банковскими операциями.
По своим задачам активные операции можно подразделить на операции, имеющие
целью поддержание на том или ином уровне ликвидности банка, и операции,
направленные на получение прибыли,Между этими видами операций существует
определенное соотношение, необходимое для поддержания деятельности банка на
достигнутом уровне,К вложениям, имеющим основной целью поддержание
ликвидности банка, относятся:
наличные
средства в кассе банка,
остатки
на счетах в центральном банке,
инвестиции
в быстрореализуемые ценные бумаги (казначейские и первоклассные
коммерческие векселя),
средства
на счетах и вклады (депозиты) в других банках.
При этом, хотя некоторые из перечисленных вложений и приносят банкам
определенный доход, основной причиной их наличия является необходимость
поддержания общей ликвидности банка на соответствующем уровне, тогда как доход
по ним служит хотя и существенным, но второстепенным фактом,Операции банков по
кредитованию компаний и фирм по своей сути не могут считаться ликвидным
размещением средств и осуществляются банками исключительно в целях получения
прибыли на разнице в процентных ставках между привлечением и размещением
средств.
Помимо соображений прибыльности и ликвидности активных операций немаловажное
значение для их осуществления имеет вопрос кредитных рисков и их
распределения,Если помещение ресурсов в кассовую наличность, остатки на счетах
в центральном банке, государственные ценные бумаги считаются имеющими
практически нулевую степень риска, а размещение средств у других банков —
активами с минимальной степенью риска, то кредиты компаниям, фирмам и частным
лицам, включая вложения в векселя, акцепты и другие аналогичные инструменты денежного
рынка, сопряжены с более значительным риском,В этой связи при проведении
активных операций для банков большое значение имеет вопрос о распределении
рисков и недопущении их чрезмерной (избыточной) концентрации на каком-либо
одном виде.
Особого внимания заслуживают активные операции коммерческих банков в сфере
международного кредита,Хотя большинство подобных операций совершается ими с
другими банками или под их гарантию, степень ликвидности и риски по этим
операциям варьируются довольно существенно — от высоколиквидных операций с незначительным
риском (например, кредитование экспортных операций под гарантии крупных банков
при одновременном государственном страховании рисков) до операций с высокой
степенью риска и низкой ликвидностью (финансовые кредиты развивающимся странам,
испытывающим серьезные финансовые трудности),Проведение активных операций в
этой сфере осуществляется коммерческими банками с учетом принятой в каждой из
них градации степени рисков по видам кредитов.
1.2 Характеристика основных
видов активных операций
Кредитные операции,Банковский кредит-это
экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам
денежные средства с условием их возврата