Учебная работа № 45814. Финансовый контроль в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем: оценка и перспектива развития

Выдержка из подобной работы

Наличие таких денег в стране — это условие для дальнейшего роста криминала как внутри отдельной страны, так и за её пределами.
Снижение оборота наличных денег в мире и преобладание безналичного денежного обращения упростило и сделало более эффективным управление денежными средствами как для легального, так и для нелегального бизнеса,Но в криминальном бизнесе значительная часть денег от проведения преступных операций продолжает поступать в виде наличных денежных средств, и одна из задач криминальных структур — это вовлечение такой «грязной» наличности в законный безналичный оборот,Нередко криминальные структуры в дальнейшем пытаются вывести такие средства за рубеж, в оффшорные зоны и территории со свободным налоговым режимом.
Существующие российские нормы и понятия о противодействии легализации имеют ряд специфических особенностей,Сам термин «легализация» не вполне отражает смысл, который вкладывается в понятие отмывание во всем мире,Так если на Западе под понятием «легализация» имеется в виду вовлечение получаемой «грязной» наличности в законный безналичный оборот, то в России под понятием «легализация» понимается процесс, направленный в противоположном направлении, вывод наличных денежных средств с безналичных счетов, и называемый «обналичиванием» денежных средств,Таким образом «легализация» — это вывод денег на свет (иногда с издержками в виде уплаты налогов), а «обналичивание» — обратный процесс, их укрывание,Основная причина этого — несовершенство налогового законодательства в Росси и огромные масштабы уклонения от уплаты налогов и таможенных платежей, что в нашей стране намного больше, чем оборот денежных средств, полученный от других видов преступной деятельности,Можно говорить о том, что спрос на «обналичивание» преобладает над спросом на «легализацию»,А так же, что в России «криминальная наличность», полученная от наркобизнеса, незаконной торговли оружием, проституции, организованной преступности и т.п., легко проникает и растворяется в законном бизнесе.
Легализация (отмывание) преступных доходов представляет серьёзную угрозу для всех стран мирового сообщества, наносит огромный ущерб национальным экономикам, способствует развитию организованной преступности (включая и транснациональную), её проникновению во властные структуры, росту коррупционных и террористических угроз,Согласно экспертным оценкам Международного валютного фонда (МВФ) ежегодный совокупный объём отмываемых денежных средств составляет от 2 5 процентам мирового валового внутреннего продукта,Опыт ведущих государств показывает, что противодействие легализации может быть осуществлено только с помощью скоординированных действий национальных и корпоративных структур, направленных на предотвращение проникновения доходов от преступной деятельности в финансовую систему своих стран,Страны мирового сообщества могут решать проблемы противодействия преступной деятельности сходными способами, поскольку некоторым ее проявлениям присущи универсальные признаки, закономерности и тенденции.
Один из распространённых способов, применяемых преступниками для финансирования терроризма и легализации денег, полученных преступным путём — это преувеличение полномочий в деятельности некоммерческих и благотворительных организаций,Эти организации входят во многие сферы жизни: образование, культуру, спорт, искусство и тд,В различных странах и юрисдикциях суть их деятельности различны,Злоупотребления в процессе деятельности этих организаций для отмывания денег могут быть различными