Учебная работа № 45814. Финансовый контроль в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем: оценка и перспектива развития

1 ЗвездаПлохоСреднеХорошоОтлично (2 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...

Тип работы: Курсовая практика
Предмет: Финансы, денежное обращение и кредит
Страниц: 70
Год написания: 2015

Учебная работа № 45814. Финансовый контроль в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем: оценка и перспектива развития

Содержание
Введение 3
1.Теоретические аспекты финансового контроля в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем 6
1.1.Экономическая сущность финансового контроля 6
1.2.Система финансового контроля в сфере противодействия легализация доходов полученным преступным путем в РФ 6
1.3.Организационно-правовые основы финансового контроля в РФ 17
2.Анализ финансового контроля в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем 33
2.1.Анализ деятельности Федеральной службы по финансовому
мониторингу 33
2.2.Оценка влияния государственного финансового контроля на эффективное использование государственных доходов 44
2.3.Пути совершенствования финансового контроля в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем 57
Выводы и предложения 63
Список использованной литературы 66

Стоимость данной учебной работы: 630 руб.
Учебная работа № 45814.  Финансовый контроль  в сфере противодействия легализации доходов, полученных  преступным путем: оценка и перспектива развития

    Форма заказа готовой работы

    --------------------------------------

    Укажите Ваш e-mail (обязательно)! ПРОВЕРЯЙТЕ пожалуйста правильность написания своего адреса!

    Укажите № работы и вариант


    Соглашение * (обязательно) Федеральный закон ФЗ-152 от 07.02.2017 N 13-ФЗ
    Я ознакомился с Пользовательским соглашением и даю согласие на обработку своих персональных данных.


    Выдержка из подобной работы

    Наличие таких денег в стране — это условие для дальнейшего роста криминала как внутри отдельной страны, так и за её пределами.
    Снижение оборота наличных денег в мире и преобладание безналичного денежного обращения упростило и сделало более эффективным управление денежными средствами как для легального, так и для нелегального бизнеса,Но в криминальном бизнесе значительная часть денег от проведения преступных операций продолжает поступать в виде наличных денежных средств, и одна из задач криминальных структур — это вовлечение такой «грязной» наличности в законный безналичный оборот,Нередко криминальные структуры в дальнейшем пытаются вывести такие средства за рубеж, в оффшорные зоны и территории со свободным налоговым режимом.
    Существующие российские нормы и понятия о противодействии легализации имеют ряд специфических особенностей,Сам термин «легализация» не вполне отражает смысл, который вкладывается в понятие отмывание во всем мире,Так если на Западе под понятием «легализация» имеется в виду вовлечение получаемой «грязной» наличности в законный безналичный оборот, то в России под понятием «легализация» понимается процесс, направленный в противоположном направлении, вывод наличных денежных средств с безналичных счетов, и называемый «обналичиванием» денежных средств,Таким образом «легализация» — это вывод денег на свет (иногда с издержками в виде уплаты налогов), а «обналичивание» — обратный процесс, их укрывание,Основная причина этого — несовершенство налогового законодательства в Росси и огромные масштабы уклонения от уплаты налогов и таможенных платежей, что в нашей стране намного больше, чем оборот денежных средств, полученный от других видов преступной деятельности,Можно говорить о том, что спрос на «обналичивание» преобладает над спросом на «легализацию»,А так же, что в России «криминальная наличность», полученная от наркобизнеса, незаконной торговли оружием, проституции, организованной преступности и т.п., легко проникает и растворяется в законном бизнесе.
    Легализация (отмывание) преступных доходов представляет серьёзную угрозу для всех стран мирового сообщества, наносит огромный ущерб национальным экономикам, способствует развитию организованной преступности (включая и транснациональную), её проникновению во властные структуры, росту коррупционных и террористических угроз,Согласно экспертным оценкам Международного валютного фонда (МВФ) ежегодный совокупный объём отмываемых денежных средств составляет от 2 5 процентам мирового валового внутреннего продукта,Опыт ведущих государств показывает, что противодействие легализации может быть осуществлено только с помощью скоординированных действий национальных и корпоративных структур, направленных на предотвращение проникновения доходов от преступной деятельности в финансовую систему своих стран,Страны мирового сообщества могут решать проблемы противодействия преступной деятельности сходными способами, поскольку некоторым ее проявлениям присущи универсальные признаки, закономерности и тенденции.
    Один из распространённых способов, применяемых преступниками для финансирования терроризма и легализации денег, полученных преступным путём — это преувеличение полномочий в деятельности некоммерческих и благотворительных организаций,Эти организации входят во многие сферы жизни: образование, культуру, спорт, искусство и тд,В различных странах и юрисдикциях суть их деятельности различны,Злоупотребления в процессе деятельности этих организаций для отмывания денег могут быть различными